연말정산 환급 계산기

소득과 이미 낸 세금

원천징수영수증의 ‘총급여’(⑯ 계) 금액입니다. 식대 월 20만원 등 비과세 소득은 빼고 넣으세요. 근로소득만 있는 사람 기준입니다.

1~12월 급여에서 떼인 소득세 합계입니다. 급여명세서의 소득세를 더하거나 원천징수영수증의 ‘기납부세액’(주(현)·종(전) 근무지 합계)을 보세요. 지방소득세를 비워 두면 소득세의 10%로 봅니다.

부양가족 (인적공제)

본인·배우자 말고 기본공제(1명당 150만원)를 받는 사람 수입니다. 자녀 20세 이하, 부모 60세 이상, 형제자매 20세 이하·60세 이상이고 연 소득금액 100만원 이하여야 합니다(장애인은 나이 제한 없음).

4대 보험료·주택

급여명세서에서 떼인 금액의 1년 합계(원천징수영수증의 보험료 칸). 국민연금은 연금보험료공제, 건강·고용보험은 특별소득공제로 전액 빠집니다.

주택임차차입금은 무주택 세대주가 국민주택규모 주택 전세보증금을 금융기관 등에서 빌려 갚은 원리금으로, 40%를 공제하되 청약저축 공제와 합쳐 연 400만원까지입니다.

신용카드 등 사용액 (2025년)

각 칸에는 그 칸에만 해당하는 금액을 넣습니다(겹치지 않게). 총급여의 25%를 넘게 쓴 부분만 공제되고, 25%는 공제율이 낮은 신용카드분부터 채웁니다. 문화체육(수영장·체력단련장은 2025. 7. 1. 이후 사용분) 30%는 총급여 7천만원 이하만입니다. 7천만원을 넘으면 이 칸 대신 결제수단 칸에 넣으세요(신용카드로 냈으면 신용카드, 체크·현금이면 체크·현금영수증). 넘는 사람이 이 칸에 넣은 금액은 체크·현금 결제분(30%)으로 봅니다. 기본한도 300만원(7천만원 초과 250만원)에 전통시장·대중교통·문화체육 추가한도가 있습니다.

연금·보험·의료·교육·기부·월세

연금저축 연 600만원, 퇴직연금과 합쳐 900만원까지. 총급여 5,500만원 이하 15%, 넘으면 12%.

만기에 낸 보험료보다 많이 돌려받지 않는 보험. 각각 연 100만원까지.

총급여의 3%를 넘는 부분의 15%. ‘그 밖의 부양가족’은 연 700만원까지, 본인·65세 이상·6세 이하·장애인·중증질환자는 한도가 없습니다. 실손보험금으로 받은 금액은 빼고 넣으세요.

15%. 취학 전 아동·초중고생 1명당 300만원, 대학생 1명당 900만원까지. 대학원은 본인만.

정치자금·고향사랑은 10만원까지 100/110, 넘는 부분 15%(고향사랑은 2천만원까지). 특례·일반 기부금은 15%, 합계 1천만원 초과분 30%이며 소득금액에 따른 한도가 있습니다.

무주택 세대주 등, 국민주택규모 또는 기준시가 4억원 이하 주택, 계약서 주소와 주민등록 주소가 같을 때. 총급여 8천만원 이하 15%, 5,500만원 이하 17%, 연 1천만원까지. 요건은 월세 세액공제 계산기에서 자세히 확인하세요.